Την 1η Μαρτίου ξεκινά η λειτουργία και οι νέες έρευνες
Την 1η Μαρτίου 2018 πιάνουν δουλειά οι 135 ράμπο του νέου μίνι ΣΔΟΕ. Πρόκειται για την νέα Υπηρεσία, τη Διεύθυνση Ερευνών Οικονομικού Εγκλήματος που θα τελεί υπό την εποπτεία του Εισαγγελέα Οικονομικού Εγκλήματος.
Ταυτόχρονα, συστήνεται ένα νέο συντονιστικό διϋπηρεσιακό όργανο ανάμεσα στη νέα Διεύθυνση, στην ΑΑΔΕ αλλά και σε τυχόν άλλες ελεγκτικές αρχές, στο πλαίσιο των διεθνών προτύπων για συνεργασία μεταξύ των φορέων δίωξης και έρευνας του φορολογικού εγκλήματος. Σε αυτό θα συμμετέχουν εκπρόσωποι του Οικονομικού Εισαγγελέα, της νέας Υπηρεσίας, εκπροσώποι της ΑΑΔΕ, καθώς και εκπροσώπους από το ΣΔΟΕ, την Οικονομική Αστυνομία και την Αρχή για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, προκειμένου να συντονίζει τη δράση των «συναρμόδιων» ελεγκτικών υπηρεσιών, να συνδράμει στην ανταλλαγή πληροφοριών, να αποφεύγονται οι παράλληλοι έλεγχοι των ίδιων φορολογουμένων από περισσότερες υπηρεσίες αλλά και να προβαίνει σε εισηγήσεις προς τον Οικονομικό Εισαγγελέα για τη βέλτιστη προτεραιοποίηση των δράσεων της νέας Δομής.
Αποστολή του νέου ΣΔΟΕ είναι η διενέργεια ερευνών και λοιπών προανακριτικών πράξεων για την εξακρίβωση τέλεσης σημαντικών φορολογικών εγκλημάτων αλλά και λοιπών οικονομικών εγκλημάτων που σχετίζονται με τα φορολογικά αδικήματα (π.χ. ξέπλυμα βρώμικου χρήματος, απάτη, διαφθορά κ.λ.π.). Οι υπάλληλοι θα έχουν την ιδιότητα του προανακριτικού υπαλλήλου και πρόσβαση σε πληροφοριακά συστήματα της Α.Α.Δ.Ε., στο Σύστημα Μητρώων Τραπεζικών Λογαριασμών Πληρωμών και σε λοιπά πληροφοριακά συστήματα. Επίσης θα συνεργάζονται με διοικητικές, δικαστικές και εισαγγελικές Αρχές. Οι θέσεις των 135 ελεγκτών θα καλυφθούν με αποσπάσεις έμπειρων ελεγκτών από το Κέντρο Ελέγχου Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου και του ΣΔΟΕ οι οποίοι μετακινήθηκαν στην τέως Γενική Γραμματεία Δημοσίων Εσόδων. Για λόγους πρόληψης φαινομένων συναλλαγών, δοσοληψίας και διαφθοράς οι αποσπάσεις θα είναι διετής.
Οι ελεγκτές θα λαμβάνουν επίδομα που θα σχετίζεται με τα καθήκοντά τους.
Για την προστασία των ελεγκτών της Υπηρεσίας από τυχόν κακόβουλες διώξεις, πλην των περιπτώσεων δόλου και θεσπίζεται διαδικασία για τη νομική υποστήριξή τους από μέλος του Νομικού Συμβουλίου του Κράτους κατόπιν αίτησης του υπουργού Οικονομικών. Παράλληλα, καθιερώνεται ευθύνη των ελεγκτών της νέας Υπηρεσίας για την τήρηση εχεμύθειας όσον αφορά όλες τις πληροφορίες που λαμβάνουν κατά την άσκηση των καθηκόντων τους.
Στις περιπτώσεις όπου από την έρευνα των ελεγκτών της νέας Υπηρεσίας προκύπτουν ενδείξεις ποινικής φοροδιαφυγής, οι ελεγκτές της συντάσσουν ειδικά αιτιολογημένη πορισματική έκθεση, η οποία θα διαβιβάζεται εν συνεχεία στη Φορολογική Αρχή, για τις δικές της ενέργειες.
Για όλες τις ελεγκτικές διαδικασίες έχει προβλεφθεί αυστηρό χρονοδιάγραμμα, προκειμένου να αποφεύγονται καθυστερήσεις και να εξασφαλίζεται ότι σε όλες τις περιπτώσεις όπου προκύπτει υψηλή φοροδιαφυγή, θα ολοκληρώνεται άμεσα η διαδικασία, προκειμένου να βεβαιώνεται και να εισπράττεται ο φόρος και τα τυχόν πρόστιμα.
