Κατηγορίες σε βαθμό κακουργήματος αντιμετωπίζουν ο πρώην πρόεδρος και διευθύνων σύμβουλος της ΠΑΕ ΠΑΟΚ, Θοδωρής Ζαγοράκης και ο πρώην αντιπρόεδρος και μέτοχος του Δικέφαλου του Βορρά Ηλίας Βιολίδης, για υπεξαίρεση και απιστία στα οικονομικά του συλλόγου.
Η Εισαγγελία πρωτοδικών Θεσσαλονίκης άσκησε σε βάρος τους ποινική δίωξη έπειτα από έλεγχο εταιρίας ορκωτών λογιστών και στη συνέχεια έλεγχο του ΣΔΟΕ. Για την ποινική διερεύνηση της υπόθεσης θα διενεργηθεί κύρια ανάκριση.
Σύμφωνα με το πόρισμα του ΣΔΟΕ, όπως αναφέρει το ΑΠΕ, προκύπτουν αδιαφανείς διαδικασίες σχετικά με το καθεστώς οικονομικής διευκόλυνσης που είχε καθιερωθεί με τις επιταγές του Ηλ. Βιολίδη, με συνέπεια να επωφελείται ο επιχειρηματίας και να ζημιώνεται η ΠΑΕ ΠΑΟΚ.
«Από τον έλεγχό μας διαπιστώσαμε ότι η ΠΑΕ ΠΑΟΚ μεταβίβαζε τις επιταγές του κ. Ηλία Βιολίδη σε διάφορους πιστωτές της και στη συνέχεια του επέστρεφε την χρηματική διευκόλυνση κυρίως με κατάθεση σε τραπεζικό του λογαριασμό. Για το χρονικό διάστημα της έναρξης των συναλλαγών (22/11/2007) έως και τον Μάιο του 2009 σε γενικές γραμμές και με αποκλίσεις ημερών, τηρούνται οι αποφάσεις του Δ.Σ. της ΠΑΕ ΠΑΟΚ για την επιστροφή τής κάθε χρηματικής εγγύησης. Από τον Μάιο του 2009 και έπειτα δεν εφαρμόζονται οι αποφάσεις του Δ.Σ. της ΠΑΕ ΠΑΟΚ σχετικά με την επιστροφή τής κάθε χρηματικής διευκόλυνσης και τα ποσά καταβάλλονται στον κ. Ηλία Βιολίδη προγενέστερα από τον χρόνο πληρωμής τους. Το συνολικό ποσό το οποίο ο κ. Ηλίας Βιολίδης είχε διευκολύνει οικονομικά την ΠΑΕ ΠΑΟΚ λαμβάνοντας εξ ολοκλήρου την επιστροφή σε τραπεζικό του λογαριασμό, αλλά δεν έχει εξοφλήσει στους πιστωτές τής ΠΑΕ ΠΑΟΚ ανέρχεται σε 752.846,98 ευρώ», αναφέρεται μεταξύ άλλων στο πόρισμα.
Επίσης, το Μάρτιο του 2012, η ΠΑΕ ΠΑΟΚ εμφανίζει στα βιβλία της υπόλοιπο οφειλής του Ηλ. Βιολίδη 235.882,82 και 84.120 ευρώ. Το πρώτο ποσό αφορά συναλλαγές χρηματικών διευκολύνσεων που σχετίζονται με τρεις απλήρωτες επιταγές του Ηλ. Βιολίδη που είχαν μεταβιβαστεί στην ΠΑΕ Εργοτέλης (για την μεταγραφή του ποδοσφαιριστή Κουτσιανικούλη), ενώ το δεύτερο αφορά την αγορά -από τον ίδιο- εισιτηρίων διαρκείας του πρωταθλήματος και εισιτηρίων ευρωπαϊκών αγώνων.
Ερωτήματα εγείρει, εξάλλου, κατά το πόρισμα, η απόφαση του Δ.Σ. της ΠΑΕ ΠΑΟΚ να δοθεί στον Θ. Ζαγοράκη αναδρομικά αμοιβή ποσού 6.430 ευρώ καθαρά μηνιαίως για όλο το χρονικό διάστημα που ήταν διευθύνων σύμβουλος της ΠΑΕ ΠΑΟΚ προκειμένου να απαλλαγεί από την υποχρέωση επιστροφής των κατά διαστήματα αναληφθέντων από αυτόν με γραπτές και προφορικές εγκρίσεις του Δ.Σ. ποσού 320.467,10 ευρώ για διάφορους σκοπούς της ΠΑΕ.
